对西部商业银行财务顾问业务发展的调查与分析

　　[摘要]财务顾问业务是商业银行中间业务收入的一项重要来源，但随着外部监管的加强，财务顾问业务收入受到了一定影响。2013年10月，笔者对中西部地区某商业银行两家分行（A分行地处中西部中等发展地区，B分行地处中西部落后地区）财务顾问业务进行了调研，发现商业银行在财务顾问业务管理及费用的收取中存在一些问题，现对商业银行财务顾问业务的发展现状提出几点思考和建议。

　　[关键词]西部地区；商业银行；财务顾问业务

　　一、财务顾问业务状况

　　A、B两家分行财务顾问业务均在总行指引范围内开展了常年财务顾问、投融资顾问、信息咨询顾问、对公理财顾问等业务，无自主创新项目。主要承诺为客户提供企业常年年度财务顾问服务、项目融资咨询报告、金融及行业市场信息咨询财务顾问、项目可行性研究咨询、投资方案策划及执行、对公理财产品顾问服务等。两家分行在业务统计考核中未对财务顾问业务设置单独考核指标。

　　截至2012年末，A分行财务顾问业务收入占中间业务收入的20.43%，目前从事财务顾问业务的人员131人；B分行财务顾问业务收入占中间业务收入的28.48%，目前从事财务顾问业务的人员50人。

　　二、财务顾问业务发展现状

　　（一）贷款依赖度高，财务顾问业务收入主要来源于贷款客户

　　2012年A分行44家支行共向302户客户提供财务顾问业务，产生收入3亿多元，其中290户来源于法人贷款客户，收入占比96.82%。2012年B分行14家分、支行共向50户客户提供财务顾问业务，产生收入3千多万元，其中43户来源于法人贷款客户，收入占比96.03%。

　　（二）无专业人员从事财务顾问业务服务

　　A分行44家支行中，从事财务顾问业务人员131人，均由客户经理兼职，其中仅23人取得金融理财师或保险理财师等理财职业资格，占比17.58%；取得中级职称以上25人，占比19.08%；大学本科以上83人，占比63.36%；40岁以上人员69人，占比52.67%。B分行14家分、支行中，从事财务顾问业务人员50人，均由客户经理、行长、会计员兼职，其中仅2人取得金融理财师职业资格，占比仅4%；取得中级职称以上24人，占比48%；大学本科以上19人，占比38%；40岁以上人员39人，占比78%。

　　客观上是由于基层行人员配置较少，定员定岗，无法匹配专职财务顾问人员，在偏远地区甚至由行长兼职做财务顾问；另一方面，相关制度也未要求设立专职财务顾问，除理财业务外，无从事财务顾问业务的从业资格要求。

　　（三）服务不到位，未真正做到质价匹配

　　部分财务顾问业务服务，客户认为银行提供的服务没有高价值信息，行业分析报告不及时、信息不完整、评价不客观。如投融资财务顾问服务、相关政策和行业分析服务、投资项目中介服务、新理财产品推荐培训等业务介入不深，提供信息价值性不高，前瞻性分析缺乏，传导培训少。

　　（四）监管政策日渐严格，财务顾问业务开展放缓，收入同比大幅下降

　　以两家分行为例，2012年A分行财务顾问业务收入同比下降3亿多元，降幅高达53.29个百分点。而B分行地处偏远地区，业务发展存在一定的滞后性，直至2013年上半年才出现放缓趋势，2013年6月末财务顾问业务收入同比下降800多万元，降幅高达56.22个百分点。原因主要是受收费政策调整的影响，财务顾问业务的监管力度日益加强，加之操作细则不明，因担心外部监管和声誉风险，客户经理普遍存在一定的畏难情绪，营销积极性受挫，对于一些正当的财务顾问类业务也避而远之，同时监管部门对提供服务的质价相符要求较高，各行对达不到要求的部分财务顾问业务进行了清理。