建立完善的企业信贷风险防范机制系统

　　摘要：随着现代化市场经济的发展，如何进行更好的市场运作环境的营造，就成了社会关注的焦点问题，通过对企业信贷风险防范机制的应用，可以实现企业对于资金需求量的有效保障，从而满足了企业发展过程中的信贷应用需要。通过对企业的信贷业务的一些环节的分析，促进理论与实践的结合，这是有利于企业的健康可持续发展，为了适应这一应用趋势，有必要展开企业信贷风险预警机制的应用。

　　关键词：信贷风险；防范机制；信贷成本

　　1企业信贷风险环节的分析

　　在企业的信贷风险管理环节中，通过对企业的应收账款的回收速度的控制，确保企业的自身偿债环节的控制，实现企业的信贷风险的优化。我们就企业的回款期限问题展开分析，确保其贷款的合理期限的界定，从而避免企业出现到期无法偿还的现象。我们从财务管理环节来看，企业获得存货，就进入了销售及其收款的环节。在这几个应用模式间隔之间，收回时间越短，其资金的应用效率也就越高，企业的资金收回风险也就越低。存货周转率和应收账款周转率是衡量企业资产管理效率的主要财务指标，对企业偿债能力有重大影响。企业应努力提高存货周转率和应收账款周转率，制定应收账款信用政策，完善应收账款的回收机制以规避风险；谋划好存货适时销售变现，通过安全储备、合理订销、监控结构和及时进出来优化存货管理，加速企业现金流转，防范财务信贷风险。

　　为了更好的进行企业财务运作状况的分析，可以进行企业的贷款规模的优化，确保筹资方案的设计应用，这样可以保证筹资量的控制，实现资金来源的有效确定。当然了，通过对企业的用资项目环节，我们可以得知，这是决定筹资量的条件之一。通过对该项目的财务可行性的控制，进行用资项目的筹资量的控制。在企业发展过程中，需要经过两种模式的渠道达到自己的目的，分别是外部应用筹资渠道、内部应用筹资渠道，这两者一是通过经营管理的加强，进行成本的控制，而是利用股票、债券等形式进行筹资的应用。确定筹资总量和每期需要筹集的资金额是筹资方案设计的第一步。确定筹资额首先要确定投资所需的资金数量；其次计算企业需要筹集的资金总额，在一定时期内企业的投资额可能不等于企业需要的筹资额，因为可能存在本期投资上期已经筹集到资金的项目和下期投资而需要本期筹集资金的项目；最后，计算企业内部筹资的数额，从筹资总额中扣除筹资的数额即得到外部筹资的数额。确定筹资的资金来源是设计筹资方案的重点，不同来源的资金成本不同，风险也不同。

　　通过对企业的筹资方案的评价及其选择，可以确保企业资金结构问题的解决，促进其资金结构的优化。在企业资金结构判定过程中，我们要了解其分析标准，实现其企业资金成本的控制，确保企业价值的最大化的发展，这两个应用标准具备一致性的特点，也就是并不矛盾的。在筹资方案的具体确定过程中，要按照实际的需要，确保企业的价值最大化，这样能够进行资金成本的有效控制，从而满足日常工作的需要。

　　企业筹资方案制订完毕，在方案的实施过程中可能遇到各种各样的问题，如：股权筹资和债券筹资方式可能面临股票或债券发行失败的风险，信贷筹资方式可能遇到利率变动，筹资成本上升的风险。所有这风险的存在都要求企业重视筹资方案的实施过程，如果遇到方案制订时未考虑的问题，及时做出调整，或是改变方案，或是按原方案执行，或者放弃筹资计划。

　　2现代企业信贷风险防范体系的健全

　　2.1我们可以通过国内某些企业跳跃式发展案例，展开企业信贷风险防范模式的分析，比如巨人集团、三株企业等，都是曾经辉煌却又迅速面临破产的例子。在企业财务信贷风险之前，似乎人力都是卑微的，一般来说，每个企业的财务风险的发展，都有其必然因素，有其必然的征兆，一不小心，就导致企业财务危机的产生，从而影响了企业的破产。这是一个不断积累的过程中，通过对企业财务管理的分析，可以得知财务信贷风险是可以进行预测的，这需要我们进行企业的财务危机预警系统的建立健全，以满足现实工作的需要。所谓财务危机预警，就是以企业的财务报表、经营计划及其他相关的财务资料为依据，利用会计、金融、企业管理、市场营销等理论，采用比率分析、数学模型等方法，通过掌握企业发生财务危机的早期特征，设置一些敏感性财务指标的变化标准，对企业经营活动中潜在的财务风险进行实时监控的管理行为。它能预先告诉企业管理当局有关企业内部财务营运体系所隐藏的问题，使企业在财务危机发生之前采取调整和应对措施，减少损失，在现代企业管理中已被得到越来越广泛地运用。