商业银行操作风险管理研究

　　摘 要：在当今社会，几乎与所有行业都有联系的商业银行，经过一段时间的发展取得了巨大了进步。同时商业银行系统存在操作风险，这个问题在我国更为突出，并且相关人员还没有意识到问题的严重性。文章分析了我国商业银行的操作风险的两种管理模式，指出了其存在的六个问题，并且提出了六个预防措施，其中建立健全的流程、完整的框架和完善的体系是商业银行操作风险管理的关键。

　　关键词：商业银行；风险管理；体制；流程

　　中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1674-1723（2013）12-0199-02

　　在经济高速发展的今天，我国的很多行业都得到了飞速的发展，几乎与所有行业都有联系的银行行业特别是商业银行也取得了巨大的进步，其利润额在所有行业中都遥遥领先，更有甚者传出“所有的行业都是为银行打工”的传言，所有这些都凸显了银行业在现代社会中的巨大作用。商业银行获得了巨大了利润，根据辩证法相关原理，高利润必然相对应着高风险，因此，商业银行也必须采取相关措施对风险进行控制。

　　对商业银行风险的管理与控制，大家都应该持有端正的态度，正确的认识商业银行在操作过程中的风险，必须深刻意识到商业银行风险控制的关键是建立健全的流程、完整的框架和完善的体系。银行只有拥有了健全的流程、完整的框架和完善的体系，才能对风险进行有效控制，确保损失最小化和利润最大化。

　　就目前而言，国内政府和国外政府对银行都有截然不同的态度：中国政府竭力保护银行，因为银行是人民生活的支持与后备力量；国外某些政府将银行业也市场化，实习自有竞争，让市场来选择。虽然国内的银行受到中国政府更多的保护，但是商业银行在经营方面仍然面临着巨大的风险，对商业银行风险的控制，关系着商业银行能够有保障的赚取更多的利润。具体到相关实例，商业银行相关负责人对贷款人的申请需要进行认真审核与督查，如果稍有不慎或者徇私舞弊就有可能是该笔贷款变成死账，对商业银行造成的损失将是巨大的；但是如果再申请者提出申请时就严格依照相关程序、认真审核贷款人资质，很有可能能够避免该笔死账。因此，对商业银行风险的控制，直接关系到商业银行的利润和发展。

　　一、目前国内商业银行操作风险管理的两种模式

　　对操作风险的研究，特别是关于商业银行操作风险的研究，我国起步较晚，在很多方面存在问题，与国外风险管理控制存在很大的差距。就国内具体情况而言，按操作风险照程度来划分，可以把我国的商业银行风险操作风味强的管理模式与弱的管理模式，并且不同的管理模式具有不同的特征，下面具体分析。

　　（一）强的管理方式

　　对于操作风险强的管理模式，领导班子对风险具有相当的重视度，并且熟悉相关的会计规则与业务，对操作风险防范经常进行研究与讨论；在该种模式下，管理相对比较规范，由专门的管理委员会统一管理，同时成立银行分行行长与主办会议双重操作，实习多种不同的劳动组织形式：针对简单业务采用柜员制，针对复杂业务采用复核制，针对风险业务，采用授权制；对于员工，全部实行行员制，并且注重员工的思想品质与道德建设，对大额客户实行当面处理方式，对相关工作人员具有严格的约束机制，因此，此类银行能够较好的平衡业务营销与风险规范的关系，不在风险浪尖上活动。

　　（二）弱的管理方式

　　与强的管理方式完全不同，弱的管理方式的银行轻视甚至是忽略操作风险，看中信用风险，较少的讨论和研究操作风险的防范，并且没有专业统一的管理机构，在分行只设一名分行行长，没有实行双重保障，一般来说，这个行业要么只懂营销不同会计，要么只懂会计，不懂营销，都是业务技能机构比较单一。对于柜员，大量采用柜员制而非行员制，把风险控制依托在柜员的道德品质上，进一步增加了银行的操作风险，并且使用大量的劳务合同工，不重视人员技能以及相关渠道的建设与维护，时有投诉情况发生；更差的是，相关业务客户经理可以自行对账，存在很大的安全隐患；操作风险比较大，经常打违规边缘的擦边球，不通过相关的措施进行操作风险控制，企图好时机常在，这些都在一定程度上凸显了与强的管理模式的商业银行的差距。