对批发行业不良贷款成因及风险防控措施的若干思考(2)

　　（三）客户融资的风险缓释措施片面依赖第三方担保

　　目前传统的银行借款仍是批发行业中小企业的主要融资渠道。银行在授信过程中过于依赖担保公司担保，忽视了对借款人的第一还款能力和资信审查，部分担保公司异化为套取银行资金自用的平台，在部分不良贷款中，融资方、担保方和交易对手存在复杂关联关系，对银行贷款形成多头担保和过度担保，导致在信用风险来临时化解手段捉襟见肘，陷于被动，信贷资产面临损失风险。同时因民间资金业务风险产生了传导性还贷风险，使得融资性担保机构在保客户逾期率、代偿率、垫资率激增。

　　部分担保公司运作不规范，参与民间融资、超范围经营、抽逃资本金、挪用风险准备金和客户保证金、高风险投资等经营乱象较多，银担合作风险上升。

　　三、风险防控措施

　　（一）根据中小企业经营运作模式和产品需求特点进行有针对性的产品开发

　　围绕优质核心企业拓展供应链融资业务，为批发行业的中小企业专门创新融资产品和进行流程优化，支持重点企业上下游的配套中小企业，进一步优化授信产品结构，提高供应链融资业务、保理等产品的发放比例，按照银监会“三个办法一个指引”的要求，严格审查贸易融资类业务的合同文本信息和真实交易背景，强化贷款发放与支付审核，严密监控贷款资金流向。

　　（二）利用电子商务平台，积累企业数据信息，加强客户结算资金管理

　　现代流通渠道和电子商务快速发展，将逐渐替代纺织、服装以及钢贸等专业市场，因此银行可根据企业经营特点，主动为批发行业企业搭建电子商务平台，了解企业行为特点和结算规律，通过电子商务平台建设，利用网络B2B与B2C平台，优化企业销售流程、拓宽企业客户渠道。将企业上下游供应链体系内的原料供应、物流服务、金融服务、产品销售、资金结算和货款回笼等有机结合起来，保证资金在银行内部体内循环，并加强对企业结算账户的监管、销售回笼资金的管理，解决部分企业经营信息和财务报表可信度低的问题。

　　（三）实现对公和对私渠道的风险信息数据共享，防范企业实际控制人多平台融资风险

　　部分企业家族成员和实际控制人分散成立公司，通过对公授信，个人消费信贷和信用卡透支等多种方式分别向银行申请贷款，一旦出现风险，各融资渠道将会出现“一损俱损”的局面，形成系统性风险，给银行资产质量带来威胁。如部分企业资金链断裂，还款困难准备“跑路”时，实际控制人还通过信用卡恶意透支获得银行资金。因此建议银行内部开发对公对私风险信息共享系统，实现各渠道风险信息的数据共享，供各部门在贷款审批、发放和风险监测跟踪时参考，加强银行内部对各类风险事项和信息反应的及时性和处置方式的协作性，避免企业利用多平台授信放大授信风险敞口。

　　作者简介：肖平（1972-），男，汉族，江苏省苏州市人，中级会计师，管理学学士，就职于中国建设银行苏州分行，研究方向：金融学。